Каждый гражданин перед выходом на пенсию задается вопросом: что учитывается при расчете пособия по старости и как сделать так, чтобы оно было как можно выше? Одним из ключевых факторов, влияющих на размер и возможность оформления пенсии, является наличие необходимой нормы пенсионных баллов, которые зависят от денежных выплат, производимых в ПФР во время трудовой деятельности.
На данный момент минимальное количество баллов должно достигать 30-ти, и официально они именуются «индивидуальным пенсионным коэффициентом». Ранее для оформления пенсии было достаточно двух условий:
С 2015 года положение слегка изменилось, и теперь, помимо вышеперечисленного, учитываются еще и пенсионные баллы, накапливающиеся на протяжении всей трудовой деятельности гражданина, если от его имени поступают страховые взносы в ПФР.
Фактически пенсионные баллы являются условным показателем, отражающим суммы, которые гражданин перечислил в счет собственной пенсии во время работы. Для сравнения, в разные периоды использовались иные нормы при назначении данного пособия:
Чтобы понять, какую роль играет ИПК, достаточно ознакомиться с самой формулой расчет пенсии:
(фиксированная часть) х ПК (пенсионный коэффициент, назначающийся при более позднем выходе на пенсию) + КБ (количество баллов) х стоимость баллов + накопительная часть.
Таким образом, чем больше пенсионных баллов – тем выше будет размер пенсии.
Согласно законодательству, корректировка стоимости ИПК производится 1 февраля каждого года в зависимости от уровня инфляции, однако в последнее время она не всегда соответствует росту потребительских цен. В феврале 2017 года страховая пенсия была увеличена на 5,4%, а стоимость одного ИПК стала равна 78 руб. 28 коп.
Повышение стоимости ИПК повлекло за собой равнозначное увеличение пенсий, однако даже это не привело к установлению реального уровня инфляции, если учитывать динамику роста цен на потребительском рынке.
Для сравнения ниже приведена таблица, показывающая величину ИПК в разные периоды:
Главным требованием для оформления страховой пенсии в связи с достижением определенного возраста является наличие хотя бы минимального рабочего стажа и необходимого количества баллов. В 2015 году Правительство приняло решение, согласно которому с этого момента величина ИПК должна ежегодно увеличиваться на 2,4 до тех пор, пока не достигнет отметки в 30 баллов.
Таким образом, на 2017 год необходимая сумма баллов для выхода на пенсию должна быть равна 11,4, а в 2018 году она уже повыситься до 13,8. Таким образом, в 2030 году при оформлении пенсии понадобится уже не 11,4, а целых 30 баллов.
Некоторые люди еще до наступления предпенсионного возраста интересуются тем, сколько баллов накопилось на их лицевом счету. Раньше существовала практика ежегодной отправки писем из ПФР, в которых балы отражена вся информация о состоянии ИЛС граждан, но сейчас данные сведения подобным образом не предоставляются.
Чтобы узнать количество имеющихся ИПК, можно пойти двумя путями:
Для регистрации на портале Госуслуги необходимо предоставить о себе всю информацию, в том числе и паспортные данные, а затем получить код активации в организации, с которой у администрации сайта заключено соглашение. Впоследствии нужно на сайте в раздел «Популярные услуги» и выбрать «Получение сведений о состоянии ИЛС».
После запроса можно получить выписку: ознакомиться с ней прямо на портале, отправить ее на электронную почту или скачать в формате PDF.
Если хочется оформить выписку через личный кабинет на сайте Пенсионного фонда, все равно придется регистрироваться на «Госуслугах», и в обоих случаях процедуры получения практически ничем не отличаются.
Если нет регистрации на Госуслугах или возможности воспользоваться Интернетом, можно посетить отделение ПФР лично. Для этого понадобится предоставить следующие документы:
Как правило, на рассмотрение заявления уходит несколько минут при наличии свободных сотрудников, и выписку можно получить при посещении. Если же такой возможности нет, документ будет отправлен почтой по адресу проживания.
Чтобы выполнить такой подсчет, необходимо владеть информацией о полной сумме страховых взносов, которые были перечислены в ПФР.
Для расчета общей суммы баллов за 1 год можно воспользоваться такой формулой:
Страховые взносы: максимальная зарплата, облагаемая взносом по тарифу 16% х 10.
Также стоит учитывать, что с 2013 года в связи с Пенсионной реформой был наложен мораторий на накопительную часть пенсии, и осталась только страховая. Даже если зарплата за год превышает показатели, установленные законодательством, общее число баллов будет не более 8,26.
Большое значение для расчета баллов имеет и максимальная заработная плата за год. Так, в 2015 году она достигала отметки в 711 000 руб., в 2016 – 796 000 руб., а в 2017 – 876 000 руб.
О повышении количества ИПК необходимо задумываться заблаговременно, т.к. на это влияет преимущественно размер зарплаты и суммы страховых взносов. Однако бывают случаи, когда баллы засчитываются ежегодно и не в период официальной работы. Например, сюда относится служба по призыву, отпуск по уходу за ребенком и т.д. Для подтверждения информации потребуются соответствующие документы, без которых ПФР не может включить вышеуказанные периоды жизни в общий страховой стаж.
Также о размере пенсии стоит побеспокоиться тем, кто не успел перевести накопительную часть в ПФР до 2015 года: теперь в ПФР будет вноситься только страховая часть, составляющая 16% от зарплаты. Соответственно, это повлияет на величину социального обеспечения по старости в будущем, причем с негативной стороны, ведь пока что отмена моратория на накопительные суммы не предвидится.
Если во время процедуры оформления пенсии не был учтен любой из вышеуказанных периодов, придется подать в ПФР соответствующие документы, доказывающие наличие обстоятельств, при которых должно было производиться начисление баллов. Например, это может быть справка из военкомата, медицинское заключение об инвалидности родственника, и т.д.
Как было отмечено ранее, наибольшее значение при расчете пенсии и ИПК имеет зарплата и сам страховой стаж. Чем выше была заработная плата в периоды работы – тем больше сумма страховых отчислений и, следовательно, баллов.
Если гражданин достиг пенсионного возраста, но продолжает работать, на его счету будут формироваться дополнительные баллы за каждый год отсрочки. Максимальное увеличение, на которое может рассчитывать лицо в данном случае – в 2,32 раза от общей суммы ИПК, но при условии, что пенсия была назначена только через 10 лет после наступления соответствующего возраста.
На этот вопрос однозначно утвердительный ответ, ведь, помимо работы, баллы начисляются и во время других периодов жизни человека за каждый год:
Важно! Баллы за вышеуказанные периоды времени начинают начисляться лишь в том случае, если гражданин официально проработал до этого хотя бы 1 день. Если ранее он не был трудоустроен, ИПК не учитывается.
Несмотря на то, что общая сумма ИПК практически полностью зависит от величины страховых взносов, законодательство все же ограничивает их максимальное число ежегодно. Так, в 2017 году предельная сумма баллов за год достигает 8,26, но со временем она будет увеличиваться для тех, кто не оформлял накопительную часть в НПФ:
Если гражданин обращался в НПФ и перечисляет и страховые, и накопительные взносы, в 2017 году он сможет заработать только 5,16, в 2018 – 5,43, в 2019 – 5,71, в 2020 – 5,98, а в 2021 году – 6,25 баллов за 12 месяцев.
Стоит учитывать, что у тех, кто не подавал заявление в НПФ для накопительной части пенсии, будет откладываться только страховая, и в дальнейшем это может неблагоприятно отразиться на размере пенсионного обеспечения.
Навигация по статьеИспользование ИПК позволяет производить все необходимые операции по расчету пенсии в относительных единицах
(баллах), перевод которых в рубли происходит на завершающем этапе - при ее назначении.
Стоимость индивидуального пенсионного коэффициента на 2017 год в результате прошлой индексации была установлена в размере 78 рублей 58 копеек.
Таким образом, в 2018 году планируется увеличить пенсии на 3,7%, в результате чего стоимость одного балла установится в размере 81 рубль 49 копеек .
Последние принципиальные изменения в законодательстве России произошли в связи с принятием 28 декабря 2013 года Федерального закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» , вступившего в силу с 1 января 2015 года .
Положениями, содержащимися в статье 15 вышеуказанного закона, установлен новый порядок расчета пенсии с использованием в качестве расчетной единицы (ИПК), в которые конвертируются пенсионные права граждан.
Формула, применяемая при расчете страховой пенсии по старости с 2015 года , выглядит следующим образом:
СП = (ФВ х К) + (ИПК х СИПК х К),
Каждый год 1 февраля Правительство Российской Федерации отдельным постановлением устанавливаются показатели инфляционных процессов в стране за прошедший год, от которых будет зависеть стоимость одного пенсионного коэффициента на текущий. Также с 1 апреля стоимость ИПК устанавливается Федеральным законом о бюджете Пенсионного фонда РФ на очередной год и плановый период.
Глава Минтруда Максим Топилин сделал заявление при обсуждении бюджета, что в 2018 году страховые пенсии проиндексируют выше инфляции и на месяц раньше , так как планируемый уровень инфляции составлял около 4-х процентов.
Однако такая мера действует только в 2018 году , в следующем году установленный порядок индексации будет восстановлен.
В январе произошло увеличение страховой пенсии на 3,7% , несмотря на инфляцию в величине 2,5% в прошлом году. Таким образом, на 2018 год установится стоимость одного балла в размере 81,49 рублей . При этом, ранее в проекте бюджета ПФР на 2018 год предусматривалось с апреля стоимость ИПК должна была составить 81,96 рублей , однако данная мера в принятом законе упразднена.
С 1 января 2015 года в России введен новый порядок назначения пенсий. Теперь пенсионные права формируются не в рублях, а в баллах, что позволяет эффективнее защищать пенсионные права граждан, т.к. в рубли накопленные баллы переводятся при назначении пенсии исходя из стоимости балла на момент выхода на пенсию.
Пенсионный балл оценивает каждый календарный год трудовой деятельности гражданина с учетом ежегодных отчислений страховых взносов в ПФР. Годовой пенсионный коэффициент равен отношению суммы уплаченных работодателем страховых взносов на формирование страховой части пенсии по тарифу 16%, к сумме страховых взносов с максимальной взносооблагаемой заработной платы, уплачиваемых работодателем по тарифу 16%, умноженному на 10.
Количество баллов за год имеет ограничение. Максимальное значение баллов в 2015 году при направлении страховых взносов только на формирование страховой пенсии составляет 7,39.
Приведем пример расчета годового пенсионного балла за 2015 год.
При ежемесячной зарплате 30 000 руб. зарплата работника за год составит 360 000 руб.
Сумма уплаченных страховых взносов с годовой зарплаты 360 000 руб. по тарифу 16% составит 57 600 руб.
Это значение делим на сумму страховых взносов с максимально взносооблагаемой зарплаты, уплачиваемой работодателем по тарифу 16% (устанавливается законодательством, в 2015 году составляет 711 000 руб.): 711 000 * 16% = 113 760 руб. и умножаем на 10.
Количество баллов за 2015 год составит:
57 600 / 113 760 * 10 = 5,06
На момент выхода на пенсию баллы за каждый год работы суммируются и умножаются на стоимость одного пенсионного балла в год назначения страховой пенсии. К полученному размеру страховой пенсии прибавляется сумма фиксированной выплаты.
Статья 39 Конституции Российской Федерации гарантирует каждому гражданину, вне зависимости от пола, возраста, рода деятельности и других сторонних факторов, право на получение различных социальных выплат. К ним относится и пенсионное пособие по старости. В соответствии с актуальными положениями законодательства такая пенсия может быть трудовой, назначаемой работнику по достижении определённого возраста и выработке необходимого стажа, и социальной, полагающейся людям, официально не работавшим или не имеющим возможности подтвердить свой стаж. Социальная пенсия значительно меньше трудовой, а право на её получение наступает на пять лет позже.
С 2014 года в результате очередного законотворческого эксперимента Правительством России была принята новая модель начисления и расчёта пенсии, теперь с использованием пенсионных баллов. Что это такое, для чего нужно и как узнать своё количество баллов - смотрите далее.
Поскольку внятного определения пенсионного балла до настоящего времени не смогли дать и специалисты Пенсионного фонда России, следует остановиться на самом общем описании понятия. Пенсионный балл, или балл для пенсии, - это соотношение полученной работником за условный период официальной заработной платы к максимальной устанавливаемой по стране.
Таким образом, пенсионный балл - это не реальная или фиксированная условная величина; его эквивалентная стоимость меняется (в сторону увеличения, из года в год), и теоретически этот процесс ничем не ограничен. Номинальное увеличение размера заработной платы коррелирует с инфляцией, и пока она имеет положительные значения, будет расти и стоимость пенсионного балла. Так, сразу после начала пенсионной реформы (в 2015 году) один балл равнялся 64 рублям 10 копейкам; в 2018 году - уже 81 рублю 49 копейкам.
Важно : официально вместо термина «пенсионный балл» используется более сложный - «индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)». Эти понятия полностью взаимозаменяемы, однако иногда индивидуальным пенсионным коэффициентом называют также сумму всех скопленных гражданином к моменту выхода на пенсию баллов. В тексте в дальнейшем будет использоваться только первый, более привычный вариант.
Прежде чем переходить к порядку начисления пенсионных баллов, необходимо уточнить, какую роль играют пенсионные баллы в формировании соответствующих трудовых выплат. Разобраться с этим не сложнее, чем во - а может быть, и проще.
Пенсии по старости бывают, как уже упоминалось, нескольких видов:
Как видно, пенсионные баллы используются только в одном случае из трёх: при расчёте страховой части пенсии. Но и здесь не всё так просто: чтобы получить право на начисление пособия, гражданин должен не только накопить определённую сумму баллов, но и соответствовать другим требованиям.
Всего условий для получения трудовой пенсии три:
Пенсионные баллы, или индивидуальные пенсионные коэффициенты, начисляются за каждый период (календарный год); их сумма, соответственно, зависит от общей продолжительности трудового стажа работника.
В соответствии с положениями Федерального закона №400-ФЗ, ранее уже неоднократно упоминавшегося, накопленное за год количество пенсионных баллов можно рассчитать по простой формуле.
Бг = (Зг / Змг) × 10 , где
- Зг - заработная плата гражданина за год, взятая до вычета НДФЛ;
- Змг - установленная на законодательном уровне максимальная годовая заработная плата, с которой отчисляются взносы на формирование страховой пенсии.
О последней составляющей стоит рассказать подробнее — она нужна, чтобы ограничивать количество баллов, которое гражданин может заработать в течение года. Её размер пересматривается с той же периодичностью; узнать текущий можно в Интернете, попутно получив представление, как . На сайте Пенсионного фонда России приведено значение максимальной облагаемой взносами месячной зарплаты на 2018 год: 85083 рубля; следовательно, годовой её объём составит 1020996 рублей или, если немного округлить в большую сторону, 1021000 рублей. Именно на эту сумму и следует ориентироваться при расчёте количества пенсионных баллов за 2018 год.
Рассмотрим пример. Пусть среднемесячная заработная плата трудящегося до уплаты НДФЛ - 50000 рублей. Соответственно, за год он получит (50000 × 12) 600000 рублей. Тогда, исходя из вышеприведённой формулы, можно сделать вывод, что за 2018 год гражданин накопит (600000 / 1021000 × 10) 5,88 балла. Это количество в совокупности с накопленными ранее и позднее индивидуальными пенсионными коэффициентами и ляжет в основу будущей пенсии работника.
Заботясь о сохранении у трудящихся интереса к изменениям в отечественном праве, законодатель пошёл дальше, не только введя балльную систему, но и установив верхний годовой лимит накопленных коэффициентов. Иначе говоря, гражданин, как бы упорно он ни трудился и сколько бы за это ни получал, не имеет возможности набрать за год больше баллов, чем прописано в законе.
Чтобы получить представление о динамике планируемых изменений в системе формирования страховых пенсий, будет полезно ознакомиться со следующими данными:
Важно : хотя пока и не планируется увеличивать после 2025 года минимальное необходимое для назначения трудовой пенсии количество баллов или суммарный трудовой стаж, известное своей переменчивостью российское законодательство может ещё не раз удивить работающих граждан - например, переходом от балльной системы к какой-либо иной модели формирования пенсии. Предугадать это невозможно; остаётся лишь наблюдать за дальнейшими нововведениями, делая соответствующие выводы.
В отдельных ситуациях, когда человек не может работать по не зависящим от него обстоятельствам, он сохраняет право на получение индивидуальных пенсионных коэффициентов. К таким случаям относятся:
Баллы, полученные в указанных обстоятельствах, можно суммировать как друг с другом, так и с индивидуальными пенсионными коэффициентами, накопленными за период трудовой деятельности. При этом следует учесть, что каждый случай, дающий право на начисление «внеочередных» баллов, необходимо подтверждать документально: с помощью справок, выписок и любых других относящихся к делу бумаг.
Как известно, формирование накопительных пенсий с 2015 и как минимум до 2020 года приостановлено, поэтому нет никакого смысла рассчитывать эту предполагаемую составляющую трудовой пенсии, тем более если принять во внимание, что для её вычисления индивидуальные пенсионные коэффициенты не используются.
А вот страховую часть будущего пособия можно легко рассчитать, используя несложную формулу.
Пс = Бс × Сб + Фс , где
- Бс - суммарное количество накопленных баллов к моменту выхода на пенсию;
- Сб - установленная Правительством эквивалентная стоимость одного балла, вне зависимости от временной разницы в их получении;
- Фс - фиксированная составляющая, равная размеру социального пособия (в 2018 году — 4982 рубля 90 копеек; каждый год пересматривается и индексируется в соответствии с официальным уровнем инфляции).
Рассмотрим пример. Пусть гражданин, за время работы накопивший 50 пенсионных баллов, выходит на пенсию в 2018 году. Тогда, с учётом текущей эквивалентной стоимости пенсионного балла 81 рубль 49 копеек и ранее указанного размера фиксированной составляющей, ежемесячно он сможет получать: 50 × 81,49 + 4982,90, то есть 9057 рублей 40 копеек.
Совет : для граждан, работавших до 2015 года, вычисляется эквивалентное количество пенсионных баллов. Расчёты в этом случае достаточно сложны и не всегда понятны самим сотрудникам Пенсионного фонда, поэтому вместо самостоятельных вычислений имеет смысл воспользоваться размещённым на официальном сайте государственной структуры удобным калькулятором.
Узнать о своём текущем количестве пенсионных баллов можно тремя способами:
Чтобы узнать суммарное количество баллов на сайте Пенсионного фонда, будущему получателю пособия следует:
Важно : на этой же странице, ещё немного продвинувшись вниз, посетитель сможет ознакомиться с упомянутыми выше актуальными значениями социального пособия, максимальной облагаемой страховыми взносами заработной платы и эквивалентной стоимости пенсионного балла.
Как уже говорилось, для выхода на пенсию сегодня недостаточно достигнуть определённого возраста или выработать установленный стаж; необходимо ещё и третье условие - значительное количество пенсионных баллов.
Если их недостаточно или трудящийся желает получить больше ИПК, самый простой способ набрать нужную сумму - продолжить трудиться и дальше, не обращаясь в Пенсионный фонд за назначением пособия. Каждый «лишний» год - это несколько дополнительных баллов, а следовательно, чем позднее гражданин уйдёт на отдых, тем больше теоретически будет впоследствии получать.
В 2018 году продолжает действовать следующая поощрительная схема:
Однако не всегда дело в недоработке. Довольно часто, как показывает практика обращений в вышестоящие инстанции и судебные органы, сотрудники пенсионного фонда неверно рассчитывают количество накопленных человеком индивидуальных коэффициентов, что и может привести к отказу в назначении пособия. Не стоит сразу принимать отчаянные решения и оставаться на работе ещё несколько лет: лучше проверить правильность расчётов описанным выше способом, при необходимости - пересчитать вручную, а после подать заявление о пересчёте баллов начальнику местного отделения Пенсионного фонда.
Если же при очевидной правоте заявителя его просьба так и не будет удовлетворена, можно смело подавать заявление в суд - при наличии доказательств дело будет выиграно без особых сложностей.
Пенсионный балл, или индивидуальный коэффициент, - это соотношение годовой заработной платы работника к максимальному облагаемому страховыми взносами окладу. Для того чтобы получить право на трудовую пенсию, гражданину необходимо набрать определённое количество таких баллов; в 2018 году это 13,8 коэффициентов. Кроме того, баллы начисляются за службу в армии по призыву, уход за детьми, престарелыми родственниками и по ряду других причин.
Узнать сумму накопленных баллов трудящийся может, подав заявление в отделение Пенсионного фонда или заполнив электронную форму на сайте структуры. Если количества ИПК не хватает для выхода на пенсию или гражданин хочет накопить их больше, он может проработать ещё несколько лет, получив в качестве вознаграждения увеличивающие коэффициенты на фиксированную часть и имеющиеся в его распоряжении баллы.
Сколько баллов и трудового стажа нужно для выхода на пенсию в 2018 году? Какие обязательные условия для получения права выхода на пенсию по старости?
С 2015 года действует бальная система начисления трудовых (страховых) пенсий гражданам, при которой уплаченные в Пенсионный фонд работодателем страховые взносы за своих сотрудников переводятся из рублей в относительные величины (баллы). Учтенная за год сумма взносов соотносится с утвержденной Правительством предельной учитываемой суммой взносов, которой соответствуют 10 пенсионных баллов (это максимум, который можно получить за один год).
А вот для получения права выхода на пенсию по старости в общеустановленные сроки необходимо соблюдение трех обязательных условий:
Следует отметить, что это касается только пенсий по возрасту! Другие виды пенсий по обязательному пенсионному страхованию (по инвалидности, по потере кормильца) назначаются независимо от продолжительности трудового (страхового) стажа и количества полученных баллов.
С 2018 года обязательным условием для назначения пенсии при достижении пенсионного возраста (сейчас это 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин) является наличие:
Ежегодно Правительством для этих целей утверждается так называемая предельная величина заработной платы , размер обязательных отчислений с которой в ПФР на индивидуальный лицевой счет гражданина составляет 16%.
Так, предельная установленная величина зарплаты по стране с 2015 по 2018 годы составляет следующие значения (см. таблицу ниже):
В 2018 году страховая база отчислений в Пенсионный фонд составит 1021000 рублей согласно постановлению Правительства от 15.11.2017 г. № 1378. Тогда максимальный размер учитываемых за год страховых взносов, принимаемых за 10 баллов, составит 163360 рублей (повышение относительно 2017 года сразу почти на 17%).
Поэтому каждый заработанный рубль в 2018 году «обесценится» при переводе в пенсионные баллы относительно 2017 года сразу на 1 – (1 / 1,17) = 15%, а относительно уровня 2015 года - уже более чем на 30!
Поэтому недостаточно иметь только лишь постоянную высокую зарплату для формирования достойных пенсионных прав.
Чтобы их объем год от года не снижался, по новой пенсионной формуле зарплата должна расти не менее чем на 10% в год (см. таблицу выше).
Вернемся к нашему примеру:
Чтобы перевести ежемесячный заработок 30000 рублей в баллы, нужно соотнести данные по зарплате (взяв от годового заработка 16%, что в рассматриваемом примере составит 57600 рублей в год) к установленным предельным величинам и умножить на 10:
Таким образом, всего за 4 года при сохранении одного и того же уровня заработной платы (в рассматриваемом примере это 30 тыс. рублей в месяц) количество начисляемых пенсионных баллов сократилось на 30% (в этом примере - с 5,06 баллов в 2015 году до 3,53 в 2018).
Таким образом, в современной пенсионной системе заложен механизм, приводящий к снижению уровня ежегодно накапливаемых пенсионных прав при сохранении одной и той же заработной платы!
Соответственно, в рассмотренном примере с 2015 года гражданином было заработано 5,06 + 4,52 + 4,11 + 3,53 = 17,22 балла. При этом если бы право на пенсию у гражданина возникло в 2017 году, то все начисленные ему баллы необходимо умножить на 78,58 рублей - это стоимость страхового балла с 1 апреля 2017 года. А если право на пенсию возникнет в 2018 году, то с 1 января умножать надо будет на 81,49 рублей.
